Законът за мерките срещу изпиране на пари въведе изискването за провеждане на задължителни обучения по ЗМИП на служителите на фирмите и организациите, посочени чл. 4 от закона. Сред задължените лица са:
- регистрираните одитори;
- счетоводителите;
- агенциите за недвижими имоти;
- търговците на едро;
- юридическите лица с нестопанска цел;
- заложните къщи и обменните бюра;
- лизинговите дружества;
- художествените галерии и др.
Съгласно чл. 101, ал. 11 от Закона за мерките срещу изпирането на пари и във връзка с чл. 67, ал. 1 от Правилника за прилагането му, лицата по чл. 4 от ЗМИП са длъжни:
- да изготвят на годишна база план за въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП, Закона за мерките срещу финансирането на тероризма и актовете по прилагането им;
- да осигуряват въвеждащо и продължаващо обучение на служителите си за запознаването им с изискванията на ЗМИП, Закона за мерките срещу финансирането на тероризма и актовете по прилагането им, както и да изготвят вътрешни правила по смисъла на чл. 101 от ЗМИП.
Следва да се отбележи изрично, че тези обучения са различни от задължителните обучения на служителите на Специализираните служби, които някои от фирмите са длъжни да създадат. Лицата по чл. 4, т. 1, 3, 5 и 8 – 11 от ЗМИП с изключение на застрахователните посредници трябва да имат специализирани служби, които подготвят, предлагат за утвърждаване и изпълняват програми за обучение на служителите по прилагането на ЗМИП, актовете по прилагането му и вътрешните правила по чл. 101 от ЗМИП, както и организират, управляват и контролират дейностите. Служителите на тези служби се обучават отделно за дейността си.
Обръщаме внимание, че задължените лица трябва в началото на всяка календарна година да утвърдят нов план за въвеждащо и продължаващо обучение за съответната година. Напомняме, че отпадна изискването тези планове да бъдат изпращани в ДАНС.
Въвеждащо обучение се прави на всички новоназначени служители. Такова обучение трябва да премине и управляващият на съответното юридическо лице, ако няма назначени служители. Всички юридически лица трябва поне веднъж годишно да участват и в продължаващо обучение за мерките срещу изпирането на пари и финансирането на тероризма.
Планът следва да включва и текущо практическо обучение, насочено към разпознаване на съмнителни операции, сделки и клиенти, и предприемане на необходимите действия при възникнали случаи на съмнение за изпиране на пари.
Плановете трябва да са налични в документацията на дружеството, в случай на проверка от ДАНС. За проведените обучения се изготвя отчет за изпълнение съгласно чл. 67, ал. 2 от ЗМИП. Този отчет е част от задължителните документи, които трябва да се съхраняват във фирмата или организацията. Също така, трябва да има документални следи за реалното провеждане на обученията. Те трябва да се проведат съгласно одобрения план с присъствени списъци и тестове в края на обучението. Към документите следва да се приложат и сертификатите за направени обучения по ЗМИП, ППЗМИП и ЗМФТ, когато те са проведени от външен обучител.
За непровеждането на обучения са предвидени имуществени санкции в немалки размери – от 2000 лв. до 20 000 лв., като кумулативно може да се наложи и глоба на представляващия.
В случай, че се нуждаете от консултация, изготвяне на документи или обучение във връзка със ЗМИП, ППЗМИП и ЗМФТ, свържете се с нас на тел.: 02 851 72 59 или по e-mail: office@kgmp-legal.com
Изпратете запитване