В бр. 60 на „Държавен вестник“ бяха обнародвани важни промени в ЗМИП, като някои от измененията влизат в сила от 14.07.2023 г., а други – от по-късна дата. Повечето от тях пряко засягат дейността на задължените лица по чл. 4, т. 15, т. 16 или т. 18 от ЗМИП – счетоводните и адвокатските кантори, агенциите за недвижими имоти, данъчните съветници, консултантските фирми и др.

От 14.07.2023 г. физическо лице, което извършва някоя от дейностите по чл. 4, т. 15, т. 16 или т. 18 от ЗМИП, включително прокурист, управител, член на управителен или контролен орган, или на ограничено отговорен съдружник в лице, което извършва дейностите по чл. 4, т. 15, т. 16 или т. 18 от ЗМИП, или действителен собственик на лице, което извършва тези дейности, може да бъде лице, което:

  • не е осъждано за умишлено престъпление от общ характер, освен ако е реабилитирано – за български граждани се установява служебно. Лица, които не са български граждани, трябва да представят свидетелство за съдимост или друг аналогичен документ;
  • не е било член на управителен или контролен орган или неограничено отговорен съдружник в дружество, за което е открито производство по несъстоятелност, или в прекратено поради несъстоятелност дружество, през последните две години, предхождащи датата на решението за обявяване на несъстоятелността, ако са останали неудовлетворени кредитори – установява се с декларация. Това ограничение отпада с изтичането на 5-годишен срок от прекратяването на дружеството поради несъстоятелност. Отпадането на ограниченията се декларира изрично като в декларацията се посочват конкретните обстоятелства;
  • не попада в ограниченията за заемане на висша ръководна длъжност по чл. 124 от ЗМИП – за български граждани се установява служебно. Лица, които не са български граждани, представят документ от независим официален източник от съответната държава според тяхното гражданство или постоянно пребиваване, или друг еквивалентен документ за липсата на това обстоятелство;
  • не е лишено от право да заема материалноотговорна длъжност – установява се с декларация;
  • въз основа на събраните за него данни не дава основание за съмнение относно неговата надеждност и пригодност.
Посочените по-горе документи се представят при извършване на проверка от ДАНС.

От 16.01.2024 г. задължените лица по чл. 4, т. 16 от ЗМИП ще могат да извършват съответните дейности само ако са вписани в специален електронен регистър към министъра на правосъдието. Тази промяна ще засегне адвокатите, счетоводителите, консултантите и всички лица, които предлагат услуги по регистрация на фирми, предоставят адреси на управление и за кореспонденция и т.н. Регистърът ще е публичен. В него ще се вписват идентификационните данни на лицата и кои от изброените в чл. 4, т. 16 от ЗМИП дейности ще извършват.  

Условията и редът за вписване и заличаване в регистъра ще се определят със специална наредба. Заявлението за вписване в регистъра трябва да се подаде в 2-месечен срок от влизането й в сила. Лицата, подали заявление за вписване, продължават да изпълняват дейността си при досегашните условия и ред до вписването им в регистъра или до отказа за вписване.

За вписването в регистъра ще се събират държавни такси в размер, определен в тарифа. За промяна на вписани обстоятелства няма да се дължи такса.

Отпада изискването лицата, които по занятие предоставят някоя от услугите, посочени в чл. 4, т. 16 от ЗМИП (регистрация на фирми и ЮЛНЦ, предоставяне на адреси за управление и кореспонденция и т.н.), да посочват изрично съответните услуги в своя предмет на дейност.

При вписване на действителни собственици в търговския регистър, регистъра на ЮЛНЦ и регистър БУЛСТАТ, вече няма да е достатъчно да се представи само съответната декларация. Към нея ще трябва да се прилагат документи, от които може да бъде установено, че физическите лица, посочени за действителни собственици, попадат в обхвата на съответните дефиниции по § 2 от ЗМИП.

От 16.07.2024 г. всички задължени по ЗМИП лица ще са длъжни да уведомяват Агенцията по вписванията, когато установят несъответствие между събраните от тях данни за действителните собственици на дадено лице и вписаните в съответния регистър данни за действителните собственици на същото. Към уведомлението трябва да се приложат в оригинал, заверен препис или нотариално заверен препис на всички документи, от които е видно установеното несъответствие.

Уведомлението се подава в 14-дневен срок от установяването на несъответствието.

Агенцията по вписванията извършва вписване относно наличие на уведомление за несъответствие по партидата на юридическото лице или друго правно образувание. Освен това, Агенцията по вписванията ще изпраща писмено уведомление на адреса на управление на юридическото лице или правното образувание, вписан в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или в регистър БУЛСТАТ, до съответното юридическо лице или друго правно образувание за задължението да заяви за вписване промяна във вписаните обстоятелства относно неговия действителен собственик или да представи документи, установяващи съществуването на вписаните обстоятелства по партидата на юридическото лице или друго правно образувание.

В 7-дневен срок от получаването на уведомлението съответното юридическо лице или друго правно образувание трябва да подаде в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел или в регистър БУЛСТАТ заявление за промяна на вписаните обстоятелства относно неговия действителен собственик или заявление за заличаване на вписаното уведомление за несъответствие. За неизпълнение на това задължение е предвидена глоба. Тя ще се налага всеки месец до заявяване на вписването.

Във връзка със задължението за уведомяване за открити несъответствия, е предвидена и специална разпоредба за освобождаване от отговорност за нарушаване на клаузи за конфиденциалност, предвидени с договор, законов или подзаконов нормативен акт или административен акт.

Всички фирми, ЮЛНЦ и други правни образувания, техните управляващи и представляващи, техните ликвидатори, както и физическите лица за контакт, са длъжни да съхраняват всички документи, данни и информация за действителните си собственици за срок от 5 години след прекратяването на юридическото лице или друго правно образувание.

При прекратяване и заличаване на фирмата или ЮЛНЦ, информацията за действителните им собственици ще е достъпна в търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел за срок от 10 години след заличаването.

Ако се нуждаете от консултация, изготвяне на документи или обучение във връзка със ЗМИП, ППЗМИП и ЗМФТ, свържете се с нас на e-mail: office@kgmp-legal.com

Изпратете запитване

Контакти
Първо
Фамилия