Al fine di contrastare efficacemente l’economia sommersa i limiti per i pagamenti in contanti sono stati stabiliti in Bulgaria.

Il limite per i pagamenti con denaro contante si applica sia alle persone giuridiche che ai consumatori.

Secondo la Legge bulgara sulla limitazione dei pagamenti in contanti, la soglia massima per i pagamenti in contanti in Bulgaria è pari o superiore a 10.000 BGN (circa 5.110 EUR). Tale limite vale anche per i pagamenti in valuta estera. Il limite dell’uso di denaro contante si applica sia alle persone giuridiche straniere che ai cittadini stranieri non residenti in Bulgaria.

Nel caso che l’importo di ogni pagamento in contante è inferiore a 10 000 BGN, ma i pagamenti fanno parte di un’operazione quale valore totale è pari o superiore a 10.000 BGN, tale pagamenti vengono effettuati tramite bonifico bancario o deposito in un conto di pagamento.

Tale pagamenti collegati sono, ad esempio, i pagamenti a rate del prezzo di acquisto di una proprietà, pagamenti mensili dell’affitto, dividendi percepiti dagli azionisti, prestiti, ecc. Sebbene ogni pagamento possa essere esso stesso al di sotto della soglia, quando insieme superano i 10.000 BGN o il loro equivalente in valuta estera, tutti i pagamenti devono essere effettuati tramite bonifico bancario.

Nessun limite per i pagamenti in contanti si applica a:
  • prelievi o depositi di contanti da / verso i conti bancari del titolare;
  • prelievi o depositi in contanti da / verso conti bancari di coniug, parenti lineari o persone disabili;
  • pagamenti stipendi. I pagamenti dovuti a chiunque non sia un dipendente (ad es. spese di consulenza) devono essere effettuati tramite bonifico bancario.

In caso di violazione del limite dell’uso di denaro contante una persona fisica può essere multata fino al 25 percento del pagamento effettuato. L’importo della sanzione per le persone giuridiche è pari al 50 percento del pagamento effettuato.

In caso di violazione ripetuta entro 1 anno, la sanzione è doppia.

Per ulteriori informazioni, non esitate a contattarci via e-mail: office@kgmp-legal.com o chiamaci al numero: +359 2 851 72 59.

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